Beleggen is een geweldige manier om het vermogen te vergroten, maar het kan ook gevolgen hebben voor uw belastingen. Als beginnende belegger is het belangrijk om te begrijpen hoe belastingen en beleggingen samenwerken: hoe uw inkomsten uw belastingsituatie zullen beïnvloeden en hoe u alle inkomsten correct kunt rapporteren.
We hebben gekeken naar veelvoorkomende belastingsituaties die beleggers kunnen tegenkomen en hoe ze daarmee om kunnen gaan.
Indice dei contenuti:
Wat moeten beleggers in gedachten houden bij het indienen van belastingen
1. Vermogenswinstbelasting
Een meerwaarde is een winst die u verdient wanneer u een actief, vaak onroerend goed of aandelen, verkoopt voor meer dan u het hebt gekocht. Vermogenswinsten worden belast, maar het tarief dat u betaalt, hangt af van het type inkomsten dat het was, dat wordt bepaald door hoe lang het werd aangehouden.
- Een kortetermijnmeerwaarde komt van de verkoop van een actief dat u voor een jaar of minder bezit. Deze inkomsten worden gewoon belast tegen hetzelfde tarief als uw reguliere inkomen.
- Een langetermijnmeerwaarde treedt op wanneer u een actief verkoopt dat u langer dan een jaar aanhoudt voordat u het verkoopt. Deze inkomsten worden iets anders belast. Afhankelijk van uw inkomen betaalt u een vermogenswinstbelastingtarief van 0%, 15% of 20%.
Dit is hoe de inkomensgroepen voor langetermijnmeerwaarden eruit zien voor het boekjaar 2020:
Houd er rekening mee dat een meerwaarde op een individueel actief mogelijk niet leidt tot belastingplicht.
Meerwaarden kunnen worden gecompenseerd door vermogensverliezen. Kapitaalverliezen treden op wanneer u een actief verkoopt voor minder dan u het hebt gekocht. U wordt belast op uw nettowinst na verwerking van eventuele houdverliezen die u hebt gehad. Als uw vermogensverliezen groter zijn dan uw vermogenswinsten, je kunt uw belastbaar inkomen verlagen. Kapitaalverliezen die de vermogenswinsten overschrijden, kunnen ook uw gewone inkomen compenseren, zoals lonen tot $ 3.000, waardoor uw belastbaar inkomen wordt verminderd.
Kapitaalverliezen van meer dan $ 3.000 kunnen worden gerapporteerd en gebruikt om inkomsten in toekomstige boekjaren te compenseren.
Vraag uw waarderingswinsten of -verliezen aan op IRS-formulier 8949 en vat ze vervolgens samen op bewijsstuk D van IRS-formulier 1040. Om ervoor te zorgen dat u het correct invult, kunt u overwegen een belastingvoorbereidingsservice zoals TurboTax te gebruiken. Met TurboTax hoeft u geen belastingregels of formulieren te kennen. Als u een belegger bent, kan TurboTax automatisch 1.550 aandelentransacties en 2.250 cryptotransacties importeren en uploaden, waardoor handmatige invoer wordt vermeden en u uw winsten en verliezen nauwkeurig kunt berekenen. En met TurboTax kunt u speciale begeleiding krijgen van een belastingexpert over uw beleggingen.
<p style="text-align: center;">Meer informatie in onze TurboTax review.
2. Belasting op netto-inkomsten uit beleggingen
Netto beleggingsbelasting is een belasting die sommige beleggers moeten betalen als hun aangepaste aangepaste bruto-inkomen (MAGI) een bepaald bedrag overschrijdt.
Uw MAGI is gebaseerd op uw aangepaste bruto-inkomen, plus eventuele onbelaste buitenlandse inkomsten, niet-belastbare socialezekerheidsuitkeringen en belastingvrije rente.
U bent onderworpen aan de netto inkomstenbelasting voor beleggingen als uw MAGI het volgende overschrijdt:
Het belastingtarief op netto beleggingsinkomsten is 3,8% en is van toepassing op beleggingsinkomsten, waaronder, maar niet beperkt tot:
Deze belasting is niet van toepassing op inkomsten die niet afkomstig zijn van beleggingen. Uw salarissen, actieve bedrijfsinkomsten, staatsvoordelen en andere inkomsten uit belastingvrije beleggingen zijn niet onderworpen aan de daaropvolgende inkomstenbelasting voor beleggingen.
Als u onderworpen bent aan netto-inkomstenbelasting voor beleggingen, kunt u IRS-formulier 8960 gebruiken om uw belastingplicht te berekenen en deze te rapporteren op IRS-formulier 1040. Lees hier meer over fiscaal efficiënt beleggen.
3. Rentebaten
Als u het hele jaar door rente-inkomsten hebt ontvangen, moet u belasting betalen over die inkomsten. Veel mensen ontvangen dit soort inkomsten het hele jaar door, vaak zonder het zelfs maar te beseffen. Rente-inkomsten kunnen afkomstig zijn van bronnen die omvatten, maar zijn niet beperkt tot:
U moet een formulier 1099-INT ontvangen voor elke rente die hoger is dan $ 10 voor een bepaald boekjaar, maar u moet alle rente-inkomsten melden, zelfs als u dit formulier niet hebt ontvangen.
Rente-inkomsten worden belast tegen het normale tarief van de inkomstenbelasting. Dit inkomen wordt weergegeven op formulier 1040. Als uw rente-inkomsten hoger zijn dan $ 1.500, moet u dit mogelijk ook melden op een schema B-formulier.
4. Dividenden
Een dividend is een uitkering die een bedrijf aan zijn aandeelhouders betaalt als een manier om zijn winst te delen. Beleggers kunnen dividenden verdienen door te beleggen in individuele aandelen of fondsen. Bedrijven betalen heel vaak dividenden in contanten, maar ze kunnen werknemers ook compenseren met aandelen of andere activa.
Dividenden zijn onderverdeeld in twee categorieën: Gewoon en Gekwalificeerd. Het belangrijkste verschil tussen de twee is de manier waarop ze worden belast. Gewone dividenden worden belast als normaal inkomen, terwijl gekwalificeerde dividenden worden belast als meerwaarden.
Als u
gewone of gekwalificeerde dividenden ontvangt, ontvangt u een formulier 1099-DIV voor alle uitkeringen van $ 10 of meer. Rapporteer beide dividenden rechtstreeks op uw formulier 1040. Mogelijk moet u ook een Schema B-formulier indienen als uw gewone dividenden hoger zijn dan $ 1.500.
Zijn IRA’s belast?
Als u bijdraagt aan of zich terugtrekt uit een individuele pensioenrekening (IRA), is het belangrijk om de fiscale implicaties te begrijpen. Ten eerste is het belangrijk om het verschil tussen de twee soorten IRA’s te begrijpen:
- Traditionele IRA: Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar, inkomsten worden uitgesteld en opnames worden belast als reguliere inkomsten.
- Roth IRA: Bijdragen worden gedaan na aftrek van belastingen en inkomsten en opnames zijn vrijgesteld van belasting.
Omdat bijdragen na belasting worden gedaan, hebben bijdragen aan een Roth IRA geen invloed op uw belastingsituatie op het moment dat u ze maakt. Maar bijdragen aan een traditionele IRA zijn fiscaal aftrekbaar, wat betekent dat ze kunnen helpen uw belastbaar inkomen voor het jaar te verminderen.
Opnames zijn precies het tegenovergestelde. Omdat u al inkomstenbelasting hebt betaald over het geld dat u hebt bijgedragen aan uw Roth IRA, betaalt u geen belastingen wanneer u het geld opneemt bij pensionering. Maar omdat uw traditionele IRA-bijdragen fiscaal aftrekbaar waren, betaalt u inkomstenbelasting over uw opnames.
In de meeste gevallen hoeft u zich geen zorgen te maken over het betalen van belastingen op uw IRA totdat u tijdens uw pensionering geld opneemt van een traditionele IRA, maar er zijn enkele uitzonderingen.
U kunt ook een zogenaamde Roth-conversie uitvoeren, waarbij u geld in uw traditionele IRA omzet in een Roth IRA. U betaalt inkomstenbelasting over geconverteerd geld, maar u kunt het geld belastingvrij opnemen bij pensionering.
Aangezien Roth IRA’s alleen beschikbaar zijn voor mensen onder een bepaald inkomensniveau, is de Roth-conversie een manier voor werknemers met een hoog inkomen om van dit type account te profiteren.
Als u belastbare IRA-uitkeringen hebt, meldt u deze op uw IRS-formulier 1040.
<span class=” ez-toc-section ” id=”bottom-line-there-are-many-resources-here-to-help”>Conclusion: Er zijn hier veel bronnen om te helpen
Wanneer u nieuw bent in beleggen, kan het overweldigend zijn om te proberen door de investeringsbelastingcode te navigeren. Hoewel deze inkomsten uw belastingaangifte een beetje kunnen bemoeilijken, wegen de voordelen veel zwaarder dan het ongemak. En het goede nieuws is dat er genoeg middelen zijn om u te helpen belastingaangifte te doen. Als u zich niet op uw gemak voelt om uw beleggingsinkomsten zelf goed te rapporteren, zoek dan de hulp van een belastingprofessional zoals TurboTax, waar u 1.550 aandelentransacties tegelijk kunt importeren en uploaden en contact kunt opnemen met een belastingexpert die u op weg kan helpen.
