Als u naar Duitsland verhuist, moet het maken van een lokale bankrekening waar u uw financiën kunt beheren een prioriteit zijn. U moet een vast adres hebben voordat u dit kunt doen. In deze sectie Banken en belastingen in Duitsland leggen we uit hoe u een bankrekening kunt openen, naast het Duitse belastingstelsel, dat verdragen heeft met meer dan 100 landen.
Lees dit gedeelte om uw kennis over bankrekeningen en het belastingstelsel in Duitsland bij te werken. Er zijn verschillende belangrijke feiten om te weten: Houd er rekening mee dat u mogelijk elke maand een bepaald bedrag moet verdienen, zodat u kunt voldoen aan de minimale stortingsvereisten van een bank. Alle Duitse banken bieden zicht- en spaarrekeningen aan.
En hoewel veel Duitsers vrij traditioneel zijn als het gaat om het beheren van hun financiën, kunt u online bankieren en we leggen uit hoe.
We dekken ook belastingschijven, bankoverschrijvingen en enkele van de beste banken die u kunt gebruiken.
Hoe een bankrekening te openen in Duitsland
Als u van plan bent om naar het buitenland te verhuizen, moet u overwegen hoe u een bankrekening in Duitsland kunt openen voor niet-ingezetenen. Het aanmaken van een Duitse bankrekening is misschien niet absoluut noodzakelijk, omdat u uw financiën waarschijnlijk uitsluitend online kunt beheren met behulp van uw account vanuit huis.
Desondanks, als u wilt besparen op kosten voor internationale betalingen, kunt u een bankrekening openen in Duitsland bij een van de vele betrouwbare instellingen in het land.
Wanneer u in Duitsland aankomt, als u gewoon een rekening bij een betrouwbare bank wilt, kunt u lid worden van een Sparkasse, door de staat gerunde banken. Met het lidmaatschap kunt u zonder extra kosten geld opnemen bij elke Sparkasse in het land.
Een ander pluspunt is dat er verschillende filialen van deze banken in de steden en dorpen zijn, dus je zou er een persoonlijk moeten kunnen bezoeken als dat nodig is.
Een nadeel van Sparkassen is echter dat je als expat tegen bureaucratische problemen aan kunt lopen. Deze banken bieden moderne bankopties, zoals online bankieren en mobiele apps. Maar wees bereid om ongeveer 3 EUR per maand te betalen als u een individuele Sparkasse-account wilt met online bankieren beschikbaar.
Bankoverschrijvingen
In Duitsland is een van de meest voorkomende vormen van transactie bankoverschrijving (Überweisung). De volgende informatie is vereist om een bankoverschrijving te voltooien:
- Naam van de rekeninghouder.
- Bank routing number (Bankleitzahl) of een BIC- of Swift-code voor internationale overschrijvingen.
- Naam en locatie van de bank.
Accountnummer (Kontonummer) of IBAN-code voor internationale overschrijvingen.
Doorlopende opdrachten
Dezelfde procedure is van toepassing op het plannen van een doorlopende opdracht (Dauerauftrag).
Een doorlopende opdracht is een regelmatige betaling die u kunt instellen om andere mensen, bedrijven te betalen of geld naar uw andere accounts te sturen. Dit type betaling kan worden gewijzigd of geannuleerd wanneer u maar wilt, terwijl een automatische incasso wordt ingesteld door de organisatie waaraan u betaalt.
Autorisatie voor automatische incasso
Een andere veelgebruikte methode voor financiële transacties is de Einzugsermächtigung (automatische incassomachtiging): geef toestemming aan de bank van de ontvanger om regelmatig een afgesproken bedrag van uw rekening op te nemen.
Deze machtiging wordt gebruikt voor regelmatige betalingen van variabele bedragen (bijv. telefoonrekeningen en andere nutsvoorzieningen). U kunt uw autorisatie op elk gewenst moment intrekken en u kunt ook recente betalingen terugvorderen.
De manier waarop elektronische financiële transacties worden verwerkt, verandert momenteel in heel Europa. De gemeenschappelijke eurobetalingsruimte (SEPA) is in het leven geroepen om een elektronisch betalingssysteem in de hele EU (waaronder IJsland, Liechtenstein, Monaco, Noorwegen en Zwitserland) op te zetten.
Dit betekent dat vanaf 1 februari 2014 IBAN en BIC verplicht zijn voor alle overschrijvingen en automatische incasso’s in deze landen, inclusief binnenlandse overschrijvingen. Een geldoverdracht naar Duitsland duurt twee tot drie werkdagen en is over het algemeen gratis.
Open een online bankrekening in Duitsland als niet-ingezetene
U kunt een bankrekening openen bij een bank in Duitsland als expatriate en niet-ingezetene voordat u een permanente verblijfsstatus aanvraagt. U moet echter fysiek in Duitsland zijn om dit te doen.
Als u liever een rekening opent als niet-ingezetene bij een traditionele en fysieke bank en persoonlijk advies en diensten ontvangt, houd dan rekening met de relevante bankkosten of minimale stortingen die u mogelijk moet betalen. Mogelijk moet u worden ingehuurd zodat u stortingen van ten minste € 1.000 per maand kunt doen bij banken die dit minimale maandelijkse stortingsniveau vereisen.
Er zijn echter alternatieven voor fysieke banken. Het openen van een mobiele rekening bij enkele van de beste online banken die beschikbaar zijn in Duitsland kan een goede en snelle optie zijn. Er zijn verschillende uitstekende diensten waarmee u uw salaris kunt ontvangen en uw financiën via uw mobiele apparaat kunt organiseren. Het proces kan echter over het algemeen gemakkelijker zijn als u Duits spreekt en begrijpt.
Postident
Als u van plan bent om een online bankrekening te openen, moet u uw identiteit bewijzen. Hiervoor kun je de PostIdent doen.
- Voordat u uw paspoort, nationale identiteitskaart of studentenregistratie moet meenemen naar een lokaal postkantoor in Duitsland met het afgedrukte bankformulier voor identiteitsverificatie.
- U moet een document ondertekenen dat vervolgens naar de bank wordt gestuurd.
Uw bank moet de kosten van het PostIdent-proces dekken. U kunt uw identiteit ook online bevestigen bij Deutsche Post. Als u toegang heeft tot een advocaat, kunnen zij ook uw identiteit verifiëren. Uw advocaat heeft hetzelfde identiteitsverificatieformulier nodig plus een van de hierboven genoemde identificatieformulieren.
De beste online banken in Duitsland
Als u een online bankrekening moet aanvragen en/of een rekening met digitale diensten wilt, is het de moeite waard om via de volgende banken te kijken:
- Comdirect
- DKB
- Frankber bank
- Duitse bank
- N26
U kunt mogelijk ook een rekening openen bij deze banken voordat u in Duitsland aankomt. Als u niet door de Duitstalige bankrekeningvoorwaarden wilt navigeren, zijn Comdirect en DKB mogelijk niet geschikt voor u: ze bieden over het algemeen geen Engels registratieproces.
Bankkosten en minimale stortingen
Zoals hierboven vermeld in deze sectie, zullen sommige lokale Duitse banken vereisen dat u elke maand een minimumbedrag stort, en dit bedrag kan oplopen tot 1.000 EUR of meer. Maar als je een baan in Duitsland hebt die je minstens dit bedrag betaalt, ben je klaar om te gaan! Het minimumloon is 1.584 EUR per maand of 19.008 per jaar
Veel banken brengen u elke maand een kleine vergoeding in rekening om hun diensten te gebruiken. De meeste hebben momenteel ook een negatieve rente, waardoor het moeilijk is om te sparen, omdat uw geld geen rente zal accumuleren. De maandelijkse kosten bedragen echter meestal niet meer dan 5 EUR. Netbank en Postbank brengen respectievelijk 4,85 EUR en 1,90 EUR per maand in rekening.
Gratis bankrekeningen in Duitsland
- Commerzbank is gratis tenzij uw saldo lager is dan 1.200 EUR
- ING DiBa
- N26
- DKB
- Comdirect
“Geblokkeerde” studentenaccounts
Buitenlandse studenten die naar Duitsland komen, moeten bewijzen dat ze zichzelf financieel kunnen onderhouden tijdens hun studie in het land. Een deel hiervan omvat vaak het openen van een “geblokkeerde” bankrekening en het storten van ten minste 10.236 EUR. Studenten hebben geen toegang tot dit account totdat ze in Duitsland zijn, waarna ze tot 853 EUR per maand kunnen opnemen.
Documenten die nodig zijn om een bankrekening te openen als niet-ingezetene
Als u eenmaal in Duitsland woont, zou het voor u gemakkelijker moeten zijn om een rekening te openen bij een lokale bank of Sparkasse. Vergeet niet dat u uw identiteit moet verifiëren en moet worden onderworpen aan een kredietcontrole. Om een bankrekening in Duitsland aan te vragen, zijn de volgende documenten vereist:
- Uw identiteitskaart of paspoort
- Bewijs van adresregistratie of Meldebescheinigung (een bewijs van inschrijving dat u binnen 14 dagen na uw nieuwe adres in Duitsland moet verkrijgen)
- Duitse belastingcode
Mogelijk hebt u ook het volgende nodig:
- een verblijfsvergunning;
- een arbeidsovereenkomst.
Studenten zullen vragen:
- hoofd van het huisadres;
- een buitenlands belastingwetboek.
Zoek bij de bank van uw keuze uit welke andere documenten u nodig heeft om geen tijd te verspillen. Als u al in dienst bent, moet u mogelijk loonstroken of een kopie van uw arbeidsovereenkomst meenemen.
Beste banken in Duitsland
Op dit moment is het niet eenvoudig om uw spaargeld bij Duitse banken te laten groeien. De rente bij veel Duitse banken is negatief, mede door het lage rentebeleid van de Europese Centrale Bank. In feite is de gemiddelde rente bij banken in Duitsland slechts 0,14%. U kunt dus uw bank kiezen op basis van het gemak, aanvullende diensten, zoals internetbankieren en / of reputatie.
De best genoteerde banken in Duitsland
- Duitse bank
- Commerzbank
- KFW Banking Group
- DZ bank
- Landesbank Baden-Württemberg
Als geen van deze banken geschikt lijkt, zou je kunnen kijken naar de filialen van de Duitse Sparkasse die zich door het hele land bevinden.
Internationale banken in Duitsland
Frankfurt is de thuisbasis van de meeste buitenlandse banken, waaronder de Amerikaanse gigant Goldman Sachs en de Royal Bank of Scotland, die zijn reputatie als het financiële epicentrum van Duitsland waarmaakt. Hieronder ziet u meer internationale banken in verschillende Duitse steden:
Frankfurt
- Bnp Paribas
- Credito Lyonnais
- ING Groep
- Merrill Lynch
- Staatsbank van India
Mönchengladbach
- Bab Santander
Hamburg
- Barclays Bank
- Zeese bank
- Lazard
Commerciële banken
Berlijn
- Lloyds Banking Group
Kolonie
- Vakifbank
Dusseldorf
- Citibank particuliere klanten
- Mizunho Bank Ltd.
- MUFG bank
- Sumitomo Mitsui Banking Corporation
- Targobank
Eschborn
- ICIICI bank
Monaco
- UniCredit Banca AG
Wat is het belastingstelsel in Duitsland?
Het belastingstelsel in Duitsland is wat “progressief” wordt genoemd, wat betekent dat het bedrag dat u betaalt zal toenemen naarmate de belastingschijf hoger is waarin u past. Belastingtarieven variëren van 0% tot 45%. Gehuwde paren die samen belasting heffen, profiteren ook van gunstigere tarieven dan alleenstaande belastingplichtigen.
Het belastingjaar loopt van 1 januari tot 31 december en u kunt uw belastingaangifte indienen tot 31 mei.
Wat is inkomstenbelasting in Duitsland?
De volgende gegevens tonen aan of natuurlijke personen in aanmerking komen om bij te dragen aan de PAYE-belasting in Duitsland.
| inkomen | belasting |
| Tot 9.408 EUR | Geen belastingen |
| 9.408 EUR en meer | 14% btw |
| 57.051 en ouder | 42% BTW |
| 270.500 en meer | 45% BTW |
Een echtpaar met een gezamenlijke belastingaangifte en een jaarinkomen van minder dan 18.816 euro hoeft in Duitsland geen belasting te betalen.
Als u meer dan 57.051 EUR maar minder dan 270.500 EUR per jaar verdient, zijn uw inkomsten onderworpen aan een belastingtarief van 42%. Voor inkomens boven de 270.500 euro geldt het hoogste belastingtarief van 45%.
Naast de Lohnsteuer (de loonbelasting die je werkgever maandelijks van je loon aftrekt) moet je de zogenaamde “solidariteitstoeslag” betalen. Dit is 5,5% van uw basisinkomstenbelasting. Betaal je tot €972 aan inkomstenbelasting of tot €1.944 als je een echtpaar bent, dan hoef je deze toeslag niet te betalen.
De solidariteitstoeslag zal naar verwachting in 2020 20 miljard euro opleveren voor de Duitse federale overheid. Het supplement werd in 1991 ingevoerd om de kosten van de hereniging van het voormalige Oost- en West-Duitsland en de Golfoorlog te dekken. Het ondersteunt ook de landen van Midden-, Zuid- en Oost-Europa.
Deze belasting zou tijdelijk zijn, maar ondanks de argumenten om deze af te schaffen, is er nog geen besluit genomen om deze af te schaffen. In november 2019 stelde het federale kabinet voor om de belasting af te schaffen voor 90% van de mensen die deze momenteel betalen, terwijl nog eens 6,5% de toeslag zou zien dalen. De belasting is al verlaagd van 7,5% in 1997 naar het tarief van 5,5% dat nu wordt toegepast.
Soorten belastingen in Duitsland
Uw belastingverplichtingen in Duitsland variëren afhankelijk van of u in loondienst of zelfstandige, alleenstaand of gehuwd bent, en uw inkomen. Als u van plan bent om voor een bedrijf te werken, betaalt u inkomstenbelasting en socialezekerheidsbijdragen, maar u hoeft zich geen zorgen te maken over het invullen van formulieren omdat uw werkgever het voor u doet. Als u zelfstandige bent, moet u uw eigen belastingaangifte doen.
Zelfstandigenbelasting
Belastingen voor zelfstandigen in Duitsland zijn vrij eenvoudig. U moet de Duitse belastingdienst op de hoogte stellen en eenmaal per jaar een belastingaangifte indienen. Het proces is als volgt:
-
Eerst, geregistreerd bij het dichtstbijzijnde belastingkantoor in Duitsland. Zoek naar het dichtstbijzijnde kantoor op de website van de federale belastingdienst.
- Volgend vult u het registratieformulier Fragebogen zur Steuerlichen Erfassung in en stuurt u het naar uw lokale belastingkantoor.
- Ontvang twee tot vier weken later uw Duitse btw-nummer (Steuernummer) en btw-nummer.
- Vermeld uw sofinummer op elke factuur die u verstuurt.
- Meld uw belastingaangifte online via Elster, “uw online belastingkantoor”.
Kerkgeld
Als u ooit gedoopt bent, komt u automatisch in aanmerking voor het betalen van kerkbelasting (Kirchensteuer) in Duitsland. Kerkbelasting is 8 of 9% van uw jaarlijkse inkomstenbelasting, afhankelijk van waar u woont.
Om op te geven, moet je technisch gezien “de kerk verlaten”. Het is niet genoeg om te besluiten om op zondag thuis te blijven in plaats van naar de kerk te gaan. U moet officieel vertrekken – dit houdt in dat u naar uw Standesamt (burgerlijke stand) of Amtsgericht (officiële rechtbank) gaat en tot 31 EUR betaalt, evenals uw ID en Meldebescheinigung (certificaat van registratie van een adres in Duitsland).
Als u getrouwd bent, moet u ook uw Heiratsurkunde (huwelijksakte) meenemen. Let op: als u een brief of vragenlijst ontvangt van de kerkelijke belastingdienst of kirchensteuerstelle, bent u niet wettelijk verplicht deze in te vullen en terug te sturen.
Informatie die voor belastingdoeleinden relevant is over werknemers, zoals het aantal kinderen of hun religieuze overtuiging, wordt geregistreerd op hun elektronische belastingkaart (elektronische Lohnsteuerkarte).
U hoeft uw werkgever alleen maar uw fiscaal identificatienummer en geboortedatum te verstrekken. Vervolgens hebben ze toegang tot al uw relevante belastinginformatie van de Duitse centrale belastingdienst (Bundeszentralamt für Steuern) en kunnen ze u toevoegen aan de loonlijst van het bedrijf.
Vennootschapsbelasting
Het nationale vennootschapsbelastingtarief in Duitsland is 15%. Andere vennootschapsbelastingen zijn:
- Gemeentelijke belasting: 14-17%
- Real estate tax: 0,35% vermenigvuldigd met de lokale coëfficiënt
- Overdracht van eigendomsbelasting: 3,5-6,5%
Sociale zekerheid
Iedereen die in Duitsland werkt, betaalt 14,6% van zijn salaris aan de sociale zekerheid om behoeften te dekken, zoals een ziektekostenverzekering en een arbeidsongeschiktheidsverzekering. De bijdragen aan deze 14,6% zijn als volgt:
- De pensioenverzekering bedraagt 18,7%, waarvan 50% voor rekening komt van de werknemer.
Werkloosheidsverzekering is 2,55%, waarvan 50% voor rekening komt van de werknemer.
Gezondheidsverzekering is 14,6%, waarvan 50% voor rekening komt van de werknemer.
De verzekering voor langdurige zorg, die mensen met een ernstige langdurige gezondheidstoestand ondersteunt, vormt 3,05